Формы и виды кредита. Основные формы кредита

На сегодняшний день жизнь в рассрочку и ведение бизнеса в долг стали довольно актуальным и очень популярным явлением. Банки ведут жесткую непримиримую борьбу за каждого клиента, и с каждым днем кредитование становится все более доступным. При этом возникают разнообразные формы и виды кредита, а условия его получения все более упрощаются.

Насколько это необходимо?

Как известно, рыночная экономика не может обойтись без кредитов. С одной стороны, у некоторых участников товарно-денежных отношений возникает необходимость в дополнительных средствах, кроме тех, что имеются в настоящий момент. А с другой стороны, у отдельных физических лиц, предприятий или организаций возникает излишек денежной массы, например, в связи с несовпадением сроков производства и реализации определенного товара, накопленные сбережения или незапланированные доходы.

Возникает некое противоречие, которое вполне успешно решается при помощи кредитного рынка (рынка ссудного капитала). Собственно само понятие «кредит» означает перемещение ссудного капитала при обязательном условии его платности и возвратности. Любая кредитная система характеризует движение денежной массы, т. е. накопленные денежные средства, капиталы и доходы различных слоев населения предоставляются в ссуду частным лицам, различным предприятиям или самому государству. Именно различные варианты взаимодействия участников кредитного рынка порождают разнообразные формы кредита.

Функции кредитов

Взаимоотношения заемщика и кредитора предполагают принятие ряда обязательств, которые прописываются в договоре. В кредитном договоре определяются обязанности банка или иного лица, предоставляющего заем, сроки, сумма и условия возврата. Исходя из чего можно определить три основные функции кредита:

1. Распределительная — выявляется при сосредоточении средств и их последующем распределении на возвратной основе. Такая функция в полной мере прослеживается при выделении денежных средств организациям для удовлетворения насущных надобностей и расширения производства.
2. Эмиссионная — проявляется, когда в ход идут безналичные формы расчетов. То есть происходит замена наличных средств товарными формами.
3. Контролирующая — позволяет осуществлять мониторинг экономической деятельности субъектов. В связи с этим заемщикам и кредитующим структурам предлагается использовать различные формы и виды кредита, что позволит наиболее полноценно использовать заемные средства для развития и повышения доходности.

Кредит в зависимости от структуры

Состав любого займа довольно прост и включает в себя заемщика, кредитора и ссуженую стоимость. Именно в зависимости от вида последней различают такие формы кредита:

• денежную;
• товарную;
• товарно-денежную;

Еще несколько сотен лет назад товарная форма кредитования являлась на Руси наиболее распространенной и выражалась, например, в ссужении крестьянам зерна для посева или иных сельскохозяйственных продуктов. В современном мире товарная форма кредита уже не является основной и выражается разве что в реализации товаров в рассрочку или, например, лизинге.

В нынешних реалиях наиболее применимы денежная и смешанная формы кредита. В первом случае деньги являются универсальным инструментом оплаты, смешанная же форма применяется тогда, когда поставка товаров в рассроченную оплату сопровождается постепенным возвратом их стоимости в денежном эквиваленте.

Виды кредитования

Более детально изучая понятие «кредит», можно выделить несколько организационно-экономических признаков, используемых для его классификации.

В зависимости от экономической направленности можно выделить несколько основных видов кредитования:

• промышленное;
• торговое;
• сельскохозяйственное.

Также можно разделить кредиты на прямые и косвенные в зависимости от объектов кредитования, т. е. того, на что именно берется кредит. Безусловно, чаще всего кредитные средства используются для приобретения товаров, но иногда бывает так, что средства нужны для удовлетворения невещественных надобностей, например, выдачи заработной платы персоналу, уплаты необходимых налогов и сборов и т. д. В этом случае кредит не имеет вещественно-материальной формы, а прикрывает брешь в платежном обороте.

В зависимости от степени обеспеченности кредиты могут быть:

• с полным обеспечением — стоимость залога полностью покрывает стоимость самого кредита и практически до нуля снижает финансовые риски кредитора;
• неполным обеспечением — залоговая стоимость обеспечения не до конца покрывает размер кредита;
• без обеспечения (бланковые) — залоговая стоимость полностью отсутствует, риски кредитора максимальны.

Для классификации кредита по видам можно применить и платность его использования. Здесь можно выделить беспроцентный и процентный кредит (бесплатный и платный), дешевый и дорогой, что полностью зависит от размера процентной ставки.

Еще одним пунктом, по которому разделяются кредиты, может стать срок кредитования. Ссуда, обслуживающая текущие нужды заемщика и взятая на срок не более шести месяцев, считается краткосрочной, до одного года и более — среднесрочной и долгосрочной соответственно. Стоит отметить, что такое распределение характерно, например, для России, в других странах распределение в зависимости от сроков кредитования может быть иным.

А кредиторы кто?

Кроме перечисленных выше, в зависимости от других показателей можно выделить множество иных видов кредитов. Например, можно поделить их в зависимости от участников сделки, источника возврата кредитных средств и т. д.

Например, основные формы кредита можно выделить в зависимости от участников кредитных взаимоотношений. И поэтому далее давайте рассмотрим кредиты именно в этом ракурсе:

• банковские;
• коммерческие;
• государственные;
• международные;
• потребительские;
• ростовщические;
• ипотечные и т. д.

Банковское кредитование

Наиболее распространенным, конечно же, является банковское кредитование. При такой форме владельцы свободных денежных средств предоставляют их заемщикам, используя посредничество банков.

В зависимости от субъекта кредитования различают такие формы банковского кредита:

• кредитование юридических лиц — в том случае, когда средства расходуются на погашения различных задолженностей и совершения различных платежей — это ссуда денег, а если они используются для расширения производственных мощностей, а также для пополнения основного и оборотного фонда предприятия — ссуда капитала;
• кредитование физических лиц — средства предоставляются на целевое использование физ. лицами — лечение, обучение, ремонт, строительство, отдых, протезирование и т. д.;
• межбанковские кредиты — для закрепления корреспондентских отношений между банками, а также для поддержания на должном уровне доходности банковских структур.

Коммерческое кредитование

Рассматривая иные формы кредитования, можно выделить не менее выгодный кредит — хозяйственный или коммерческий. При этой форме предприятия предоставляют заемные средства (или товары) друг другу, без участия банков. Коммерческий кредит является первоосновой товарно-денежных отношений, так как позволяет нивелировать противоречие, когда одни предприятия уже произвели товар и готовы его продать, а другие еще не реализовали свой и потому не имеют средств для покупки. Хозяйственный кредит способствует реализации товаров и прибыли, в них заложенной. Именно потому ставки по кредитам коммерческого вида гораздо ниже, чем у банковских.

Долговым обязательством по хозяйственному кредиту является вексель, который может быть простым или «на предъявителя» — что предусматривает письменный наказ кредитора выплатить оговоренную сумму третьему лицу. Такая особенность векселей дает возможность его передачи, при этом на нем ставится индоссамент — особая передаточная надпись. Чем индоссаментов больше, тем полнее вероятность его погашения.

Государственное кредитование

Рассматривая основные формы кредита, нельзя не остановиться на кредите государственном. Это такая форма кредитования, в которой одним из субъектов отношений (заемщиком или кредитором) является государство. Такой кредит в корне отличается от иных видов. При предоставлении, например, банковского кредита обеспечением выступают некие материальные ценности, принадлежащие заемщику, а в случае с кредитом государственным — обеспечением являются полностью все имущество, территориальной единице принадлежащее, либо весь ее доход за определенный период. Основной целью такой формы кредита является решение всевозможных проблем государственного масштаба — покрытие дефицита госбюджета, финансирование различных программ.

В тех случаях когда само государство является кредитором, через казначейство или Центробанк происходит кредитование определенной отрасли промышленности либо коммерческих банков и небанковских организаций в результате аукционной торговли кредитными ресурсами на рынке межбанковских займов.

Международное кредитование

Одной из наиболее поздних форм является международное кредитование, возникшее тогда, когда экономические отношения вышли за государственные рамки.

Формы международного кредита практически ничем не отличаются от кредита внутреннего. Субъекты международного кредитования практически идентичны внутриэкономическому: население, предприятия, банки, государство. Разница заключается лишь в том, что заемщик и кредитор являются гражданами разных стран. Таким образом, можно определить международное кредитование как перетекание ссудного капитала между странами. Традиционно различают такие формы международного кредита:

• фирменный (предпринимательский) заем;
• банковский заем;
• правительственный кредит.

Потребительский

Формой займа, при которой кредитные средства не используются для производства новой стоимости, а направлены на удовлетворение неких нужд, является потребительский кредит. Кредиторами в этом случае могут выступать коммерческие организации, предлагающие к розничной продаже — чаще всего в рассрочку — товары длительного использования, медицинские услуги, прямое денежное кредитование по целевому назначению. Особенностью такого вида кредитования является то, что заемщиками выступают физические лица, взявшие деньги для удовлетворения сугубо личных потребностей.

Потребительский кредит очень плотно соприкасается с банковским, так как финансовые компании применяют долговые обязательства своих клиентов для получения денежных ссуд в банковских структурах. Именно поэтому понятие потребительского кредитования можно трактовать гораздо шире - как совокупность денежных и товарных ссуд, предоставляемых населению банками, финансовыми организациями и непосредственно государством. Такой кредит может быть использован не только на текущие надобности, но и в инвестиционных целях. Однако в этом случае от заемщика потребуется отчет и документальное подтверждение использования кредита.

Ростовщический

Наиболее древним и примитивным видом кредитования является ростовщический кредит. Его отличительной чертой являются завышенные ставки по кредитам и не вполне легальные методы взыскания сумм с несознательного плательщика. Чаще всего такие услуги оказывают организации, не имеющие официальной лицензии на ведение коммерческой деятельности. Если оставить в стороне рынок «черного кредитования», то наиболее ярким представителем легального ростовщического кредитования в наше время являются ломбарды. Именно там предоставляются кредиты на короткий срок, под крайне завышенные проценты, и требуется предоставление высоколиквидного залога, который передается на хранение кредитору.

Ипотечный

Один из наиболее распространенных займов в России — ипотечный кредит. Он предоставляется для покупки недвижимости, а также для строительства и капитального ремонта жилых и производственных помещений. Обеспечением займа выступает либо сам предмет ипотеки, либо иное равноценное имущество, принадлежащее заемщику на момент заключения договора. Ипотечный кредит носит исключительно целевой и долговременный характер.

Развитие рынка ипотеки предполагает наличие некой системы, участниками которой являются непосредственно заемщик, кредитор, инвестор и разнообразные посредники — страховщики, оценщики, регистраторы, регуляторы и т. д. Инвесторами в этом случае могут выступать субъекты финансового рынка, приобретающие ценные бумаги, обеспеченные ипотечными кредитами — финансовые и кредитные организации, фонды, в том числе и пенсионные, просто население.

Заключение

По каким бы признакам ни классифицировали кредит экономисты, применив здравый смысл, его можно разделить на две самых важных категории: выгодный кредит и тот, с которым связываться не стоит. Так как любой кредит предполагает что берете вы чужие деньги и на время, а отдавать приходится свои и навсегда, то это, пожалуй, самая важная классификация, с которой стоит познакомиться.